Finanzen für Selbstständige in der Schweiz – So organisierst du deine Geldangelegenheiten richtig

Roman Welzk
30. Apr.
3 Min. Lesezeit

Aktualisiert: 1. Mai

Die Selbstständigkeit in der Schweiz bietet viele Chancen: flexible Arbeitsgestaltung, unternehmerische Freiheit und attraktive Verdienstmöglichkeiten. Doch mit der Unabhängigkeit kommt auch Verantwortung – insbesondere beim Thema Finanzen. Wer als Selbstständiger erfolgreich sein will, muss seine Einnahmen, Steuern, Sozialabgaben und Vorsorge im Griff haben.

In diesem Artikel erfährst du, wie du deine Finanzen als Selbstständiger in der Schweiz optimal organisierst – von Buchhaltung und Steuern bis zur Altersvorsorge und Versicherungen.

1. Selbstständig oder Unternehmen?

In der Schweiz kannst du auf verschiedene Arten selbstständig sein:

Einzelfirma (Einzelunternehmen) – einfache Gründung, keine Kapitalvorgabe, du haftest mit deinem Privatvermögen
GmbH (Gesellschaft mit beschränkter Haftung) – eigene Rechtspersönlichkeit, ab CHF 20'000 Stammkapital, beschränkte Haftung
Freelancer ohne Eintrag im Handelsregister – erlaubt bei Jahresumsatz unter CHF 100'000 (je nach Branche und Tätigkeitsform)

Die Wahl hat Auswirkungen auf Steuern, Sozialversicherungen und Buchhaltungspflichten – daher lohnt sich eine Beratung zu Beginn deiner Selbstständigkeit.

2. Buchhaltung & Kontoorganisation

Eine saubere Trennung zwischen privaten und geschäftlichen Finanzen ist essenziell. Am besten eröffnest du:

ein separates Geschäftskonto
ein Konto für Rücklagen (Steuern, Vorsorge)
ein privates Konto für den Lebensunterhalt

Buchhaltungspflicht hast du spätestens bei einem Umsatz über CHF 500'000. Für kleinere Betriebe reicht eine einfache Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (Milchbüechli-Rechnung). Viele nutzen Tools wie Bexio, KLARA oder Banana Buchhaltung.

3. Steuern für Selbstständige

Selbstständige sind nicht quellensteuerpflichtig – sie müssen ihre Steuern selbst planen und bezahlen. Dabei ist Folgendes wichtig:

Du zahlst Einkommenssteuer auf deinen Reingewinn
Die Steuererklärung erfolgt jährlich auf Basis deiner Buchhaltung
Rückstellungen (z. B. für Debitoren, Versicherungen) können steuerlich abgezogen werden
Die Mehrwertsteuerpflicht gilt ab CHF 100'000 Jahresumsatz – Anmeldung bei der ESTV erforderlich

Tipp: Rücklagen von mindestens 20–30 % des Gewinns für die Steuern auf ein separates Konto legen – so erlebst du keine Überraschung.

4. Sozialversicherungen für Selbstständige

Selbstständige müssen ihre Sozialversicherungen selbst organisieren:

AHV/IV/EO (1. Säule): Anmeldung bei der Ausgleichskasse nötig, Beitrag ca. 10 % auf Reingewinn
Krankenversicherung: Obligatorisch – wähle passende Franchise
Unfallversicherung: Nur für Berufsunfälle, nicht obligatorisch, aber dringend empfohlen
Pensionskasse (2. Säule): freiwillig – sinnvoll ab mittlerem Einkommen
Säule 3a: wichtige Vorsorgelösung mit Steuerersparnis

Gerade die private Altersvorsorge ist entscheidend – denn ohne Arbeitgeber fällt ein großer Teil der Vorsorge weg.

5. Versicherungen & Risikoabsicherung

Neben der Krankenkasse sind weitere Versicherungen sinnvoll:

Berufshaftpflichtversicherung – schützt bei Schäden an Dritten
Rechtsschutzversicherung – bei Konflikten mit Kunden oder Behörden
Betriebsunterbruchversicherung – sichert Einkommen bei Krankheit oder Unfall
Cyberversicherung – für digitale Selbstständige und Agenturen

Diese Versicherungen sind nicht obligatorisch, aber wichtig, um dein Einkommen und deine berufliche Existenz zu schützen.

6. Altersvorsorge als Selbstständiger

Die Altersvorsorge basiert auf der sogenannten 3-Säulen-Struktur:

1. Säule (AHV) – obligatorisch
2. Säule (Pensionskasse) – freiwillig für Selbstständige
3. Säule (private Vorsorge) – steuerlich abziehbar, besonders relevant

Die Einzahlung in die Säule 3a bringt jedes Jahr eine Steuerersparnis von bis zu CHF 7'056 (Stand 2025, für Selbstständige ohne 2. Säule sogar mehr). Je früher du beginnst, desto besser wirkt der Zinseszinseffekt.

Fazit

Als Selbstständiger in der Schweiz hast du nicht nur unternehmerische Freiheit, sondern auch die Verantwortung, deine Finanzen selbst in die Hand zu nehmen. Mit der richtigen Struktur, frühzeitiger Planung und professioneller Unterstützung kannst du nicht nur effizient arbeiten, sondern auch langfristig finanzielle Sicherheit aufbauen.

Ob Buchhaltung, Steuern, Vorsorge oder Versicherungen – wer seine Selbstständigkeit professionell organisiert, profitiert nachhaltig.